چالش بانک رسالت با جهش زیان‌دهی و کاهش موجودی نقد

بررسی صورت‌های مالی شش‌ماهه بانک قرض‌الحسنه رسالت که به تأیید حسابرس نیز رسیده، از تشدید قابل توجه زیان‌دهی این بانک در نیمه نخست سال گذشته حکایت دارد؛ روندی که می‌تواند نشانه‌ای از فشارهای ساختاری و چالش‌های جدی در مدیریت منابع و مصارف باشد.

بانک رسالت در شش ماه نخست سال گذشته بیش از ۸۷۳ میلیارد تومان زیان خالص شناسایی کرده است؛ رقمی که نسبت به مدت مشابه سال ۱۴۰۳ رشد کم‌سابقه ۴۸۴ درصدی را نشان می‌دهد. این افزایش چشمگیر بیانگر آن است که بانک با شتاب بیشتری در مسیر زیان‌دهی حرکت کرده است.

همزمان با رشد زیان خالص، زیان شناسایی شده به ازای هر سهم نیز با افزایش ۴۸۴ درصدی به ۷۷۲ ریال رسیده است؛ موضوعی که مستقیماً بر منافع سهامداران اثرگذار بوده و می‌تواند چشم‌انداز سرمایه‌گذاری در این بانک را با ابهام بیشتری مواجه سازد. کاهش ۳۱ درصدی سود انباشته تا پایان شهریورماه سال گذشته نیز موید همین وضعیت است. کاهش ۸۷۳ میلیارد تومانی سود انباشته، حاکی از آن است که زیان‌های اخیر عملاً بخش قابل توجهی از اندوخته‌های پیشین بانک را مستهلک کرده است.

در حوزه نقدینگی نیز نشانه‌های نگران‌کننده‌ای مشاهده می‌شود. موجودی نقد بانک در پایان تابستان سال گذشته با کاهش ۶۸ درصدی به کمتر از ۴۲ میلیارد تومان رسیده است.

افت شدید نقدینگی می‌تواند توان بانک در ایفای تعهدات کوتاه‌مدت را محدود کرده و وابستگی آن به منابع بین‌بانکی یا استقراض را افزایش دهد. این نگرانی زمانی پررنگ‌تر می‌شود که بدانیم بدهی بانک به سایر بانک‌ها با رشد ۲۵۷ درصدی به بیش از ۲۸ هزار میلیارد تومان رسیده است. چنین افزایشی بیانگر فشار مضاعف بر ساختار تأمین مالی بانک و احتمال اتکای فزاینده به منابع استقراضی است.

در مقابل، سپرده‌های مشتریان که در ترازنامه در بخش بدهی‌ها ثبت می‌شود، در پایان دوره مورد بررسی به بیش از ۱۸۳ هزار میلیارد تومان رسیده و تغییر محسوسی نسبت به گذشته نداشته است. ثبات نسبی سپرده‌ها می‌تواند نشانه‌ای از حفظ اعتماد سپرده‌گذاران باشد، اما در صورت تداوم روند زیان‌دهی و ضعف نقدینگی، این ثبات نیز ممکن است با چالش مواجه شود.

رشد هزینه های بانک رسالت

از منظر ساختار هزینه‌ها، بخش قابل توجهی از فشار مالی بانک به افزایش هزینه‌ها بازمی‌گردد. هزینه‌های اداری و عمومی در نیمه نخست سال گذشته از ۱۴۰۰ میلیارد تومان فراتر رفته و هزینه مطالبات مشکوک‌الوصول نیز به رقمی مشابه رسیده که نسبت به دوره قبل ۷ درصد افزایش داشته است. این موضوع می‌تواند نشان‌دهنده افت کیفیت دارایی‌ها و افزایش ریسک نکول تسهیلات باشد.

با این حال، نگران‌کننده‌ترین بخش، رشد هزینه‌های مالی است؛ جایی که بانک طی شش ماه بیش از ۲۵۸ میلیارد تومان هزینه مالی شناسایی کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۷۷۳ درصد افزایش نشان می‌دهد. چنین جهشی معمولاً ناشی از افزایش شدید استقراض یا رشد نرخ‌های تأمین مالی است.

در مجموع، ترکیب افزایش زیان خالص، افت نقدینگی، رشد بدهی‌های بین‌بانکی و جهش هزینه‌های مالی، تصویری از فشار ساختاری بر بانک رسالت ارائه می‌دهد. تداوم این روند می‌تواند پایداری مالی بانک با مدیریت محمدحسین حسین‌زاده (مدیرعاملی با مدرک کارشناسی رشته نظامی) را تحت تأثیر قرار دهد و ضرورت بازنگری جدی در سیاست‌های اعتباری، مدیریت هزینه و راهبرد تأمین مالی را بیش از پیش نمایان سازد.